Geschäftsbericht 2023

Konzernabschluss

Kapitalflussrechnung

des Volkswagen Konzerns vom 1. Januar bis 31. Dezember 2023

Mio. €

 

2023

 

20222

 

 

 

 

 

Anfangsbestand Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente

 

29.738

 

39.123

Ergebnis vor Steuern

 

23.194

 

22.070

Ertragsteuerzahlungen

 

−7.716

 

−4.416

Abschreibungen auf Immaterielle Vermögenswerte, Sachanlagen und Als Finanzinvestition gehaltene Immobilien1

 

11.727

 

13.364

Abschreibungen auf aktivierte Entwicklungskosten1

 

5.184

 

5.144

Abschreibungen auf Beteiligungen1

 

717

 

2.185

Abschreibungen auf Vermietete Vermögenswerte1

 

10.655

 

9.977

Ergebnis aus dem Abgang von Anlagegegenständen und Beteiligungen

 

208

 

30

Ergebnis aus der At Equity Bewertung

 

271

 

568

Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge

 

3.953

 

−539

Veränderung der Vorräte

 

−2.071

 

−8.385

Veränderung der Forderungen (ohne Finanzdienstleistungsbereich)

 

−4.361

 

−3.065

Veränderung der Verbindlichkeiten (ohne Finanzschulden)

 

5.272

 

8.713

Veränderung der Rückstellungen

 

620

 

−2.144

Veränderung der Vermieteten Vermögenswerte

 

−14.964

 

−8.711

Veränderung der Forderungen aus Finanzdienstleistungen

 

−13.332

 

−6.294

Cashflow laufendes Geschäft

 

19.356

 

28.496

Investitionen in Immaterielle Vermögenswerte (ohne aktivierte Entwicklungskosten), Sachanlagen und Als Finanzinvestition gehaltene Immobilien

 

−14.653

 

−12.948

Zugänge aktivierter Entwicklungskosten

 

−11.142

 

−9.723

Erwerb von Tochtergesellschaften

 

−675

 

−1.122

Erwerb von sonstigen Beteiligungen

 

−2.041

 

−2.504

Veräußerung von Tochtergesellschaften

 

−63

 

372

Veräußerung von sonstigen Beteiligungen

 

41

 

35

Erlöse aus dem Abgang von Immateriellen Vermögenswerten, Sachanlagen und Als Finanzinvestition gehaltenen Immobilien

 

501

 

437

Veränderung der Geldanlagen in Wertpapieren und Termingeldanlagen

 

11.273

 

−14.885

Veränderung der Darlehensforderungen

 

−3.054

 

−1.483

Investitionstätigkeit

 

−19.812

 

−41.822

Kapitaleinzahlungen/-rückzahlungen

 

1.003

 

−235

Dividendenzahlungen

 

−11.732

 

−4.362

Kapitaltransaktionen mit Minderheiten

 

−8

 

16.198

Aufnahmen von Anleihen

 

37.740

 

23.876

Tilgungen von Anleihen

 

−32.582

 

−25.638

Veränderungen der übrigen Finanzschulden

 

22.776

 

−4.366

Tilgungen von Leasingverbindlichkeiten

 

−1.190

 

−1.248

Finanzierungstätigkeit

 

16.008

 

4.225

Wechselkursbedingte Änderungen der Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente

 

−1.764

 

−285

Veränderung der Risikovorsorge auf Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente

 

−2

 

1

Veränderung Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente

 

13.785

 

−9.385

Endbestand Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente

 

43.522

 

29.738

 

 

 

 

 

Endbestand Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente

 

43.522

 

29.738

Wertpapiere und Termingeldanlagen sowie Darlehensforderungen

 

41.858

 

49.771

Bruttoliquidität

 

85.380

 

79.509

Kreditstand

 

−232.813

 

−205.312

Nettoliquidität

 

−147.433

 

−125.803

1

Saldiert mit Zuschreibungen.

2

Das Vorjahr wurde angepasst (siehe Erläuterung zu IFRS 17 in der Angabe „Auswirkungen neuer beziehungsweise geänderter IFRS“).

Die Kapitalflussrechnung wird in der Anhangangabe zur Kapitalflussrechnung erläutert.